公司召开应收账款清收工作会议

5月18日下午，公司在二楼会议室召开了公司及下属企业应收账款的清收工作会议，公司及下属企业负责人，各企业会计、出纳及报账员公司20余人参加了会议。总会计师帅润生主持会议并安排部署应收账款的清收工作。副总经理薛三勋、党委副书记、纪委书记景军胜参加会议。

会上，公司财务部经理通报了公司及下属企业截止4月底的应收账款情况，公司总会计师就应收账款清理工作进行了安排部署。

本次应收账款的清收目标有三个：一是全面摸清债权状况。对公司及下属各单位债权进行全面清查和清收，真实、完整地反映企业的资产和财务状况，为加强公司国有资产监督管理奠定基础。二是清收欠款，盘活资金。通过债权清查清收，最大程度地规避财务风险，减少企业财产损失，盘活资金，确保企业经济活动的正常进行。三是完善管理制度。对资产清查过程中发现的问题，各企业要在全面总结、认真分析的基础上，提出相应整改措施和实施计划，建立健全资产管理制度。

清查基准日为2016年4月30日。工作范围为资产清查的范围是各企业及各部门。

为了切实做好此次清收工作，公司专门成立了工作机构，由公司总会计师牵头负责，公司副总经理、纪委书记及各部门负责人组成工作组。工作组统一组织协调公司的债权清查清收工作，拟定债权清查清收的相关办法和配套措施，研究处理工作中出现的问题，对资产清查数据资料进行审核，对债权清查清收结果进行确认和核实等。办公室具体负责组织开展债权清查清收工作，汇总、分析清查结果等

工作进度分为三个阶段：其中准备阶段（5月13日—5月16日），主要工作成立机构，明确职责；拟定工作方案，印发通知；实施阶段（5月16日—6月15日）。主要是开展清查清收工作；抽查、复核资料，上报清查资料；汇总、分析自查资料，对发现的问题提出处理意见；确认、核实清查结果，提交党政联席会议研究。总结阶段（6月中下旬），主要是全面总结资产清查工作；各企业依据资产清查结果，完善相关资产管理制度。

工作内容：一是单位或职工个人的借款必须在2016年5月25日前持真实、合法的有效票据进行报账冲销往来款项，逾期不予清偿的，将按照有关规定，一是按“前账不清，后账不借”的原则，不办理新借款项，二是在本人的工资中扣款归还前欠借款。二是对各类周转金借款，因特殊情况不能一次性收回的，要在查清借款形成的原因和借款项目现有情况的基础上，根据具体情况确定转借、保留挂账等处理方法。三是对于基建工程挂账，要查明基建时间、竣工、交付使用时间以及资产现状和新旧程度，对以交付使用，但仍挂账的，能够进行结算的要进行结算，确实无法结算的说明原因。四是对于外部债权，要积极进行清收，保证企业的正常运营。对于预期不能清理债权,应进一步进行核定、逐笔分析原因，加大催收力度，必要时可采取法律手段进行催收。确实无法收回，提供充分的核销证据。向债权清查清收工作领导小组上报债权清查清收分析报告，提供有关问题处理建议。

工作要求：一是加强领导、责任到人。各部门各企业要切实加强对资产清查工作的组织领导，要指定专人负责清查工作，负责人应当切实履行管理责任，保证资产清查结果真实可靠，确保资产清查工作按时完成。各企业负责人为本次清查清收工作的第一责任人，对于要求核销的坏账要以谨慎态度，提供核销依据。二是精心组织、严肃纪律。资产清查人员必须认真学习相关文件，并结合实际制定资产清查的具体实施方案，如实反映资产管理情况和存在问题。三是各企业对预期能清理的债权债务应加强清理力度，夯实企业资产、促进企业良好运行。四是各企业各部门于2016年6月5日前将债权清查清收工作分析报告递交领导小组办公室。